Articolo a cura di: Redazione - Studio Legale Calvello

Quando una società estera non paga fatture o forniture di importo rilevante, il recupero del credito richiede una valutazione che va oltre l’invio di un sollecito o l’avvio di una causa. Occorre individuare il giudice competente, verificare la legge applicabile al rapporto, scegliere lo strumento per ottenere un titolo esecutivo e accertare dove si trovino i beni sui quali il creditore potrà concretamente soddisfarsi. La presenza di conti correnti, immobili o partecipazioni in uno Stato diverso da quello in cui ha sede il debitore può modificare le modalità dell’azione. Noi dello Studio Legale Calvello affrontiamo queste controversie partendo dalla documentazione commerciale e dalla situazione patrimoniale della società debitrice, per individuare le iniziative giudiziali e stragiudiziali proporzionate all’importo da recuperare e alle effettive possibilità di incasso.

Come recuperare un credito da una società estera che non paga fatture o forniture commerciali

Il mancato pagamento di una società straniera può riguardare una singola fattura di importo elevato, una successione di forniture industriali oppure corrispettivi maturati nell’esecuzione di contratti commerciali complessi. Per un’impresa italiana che vanta un credito superiore a 100.000 o 500.000 euro, e ancor più quando l’esposizione raggiunge importi milionari, il ritardo può incidere sulla liquidità aziendale e compromettere la capacità di adempiere alle proprie obbligazioni. La prima esigenza è stabilire se il credito sia effettivamente esigibile, quali prove ne documentino l’esistenza e se il debitore abbia formulato contestazioni che possano ostacolare l’ottenimento di un provvedimento giudiziario.

Esaminiamo anzitutto il contratto, gli ordini e le conferme d’ordine, le fatture, i documenti di trasporto e le comunicazioni intercorse tra le parti. Nei rapporti di vendita internazionale assumono particolare rilievo la prova della consegna della merce, l’accettazione della fornitura e le eventuali riserve formulate dall’acquirente. Una fattura rimasta insoluta costituisce un elemento documentale importante, ma non dimostra necessariamente, da sola, tutti i presupposti del credito secondo la disciplina processuale applicabile. Se la società estera contesta la qualità dei prodotti, sostiene di non aver ricevuto la merce oppure oppone un proprio controcredito, occorre verificare la fondatezza delle contestazioni e ricostruire con precisione le obbligazioni contrattuali.

La documentazione deve essere valutata anche in relazione alla legge che disciplina il contratto. Nei rapporti tra imprese di Stati diversi può trovare applicazione la legge scelta dalle parti oppure quella individuata dalle norme di diritto internazionale privato. Per le vendite internazionali di beni mobili può assumere rilievo anche la Convenzione di Vienna del 1980, quando ne ricorrono i presupposti e la sua applicazione non sia stata validamente esclusa. Da questa verifica dipendono questioni concrete, come l’accertamento dell’inadempimento, la determinazione degli interessi, la possibilità di richiedere ulteriori danni e l’individuazione dei termini entro i quali esercitare il diritto.

Prima di avviare una controversia possiamo procedere con una richiesta formale di pagamento, formulata tenendo conto della disciplina applicabile e delle clausole contrattuali. La messa in mora consente di precisare l’importo richiesto, le ragioni del credito e il termine assegnato al debitore, con gli effetti previsti dalla legge applicabile. Nei rapporti commerciali può essere necessario calcolare anche gli interessi moratori e le spese di recupero, verificando se e in quale misura trovino applicazione la disciplina italiana sui ritardi di pagamento nelle transazioni commerciali oppure disposizioni straniere.

La trattativa stragiudiziale può essere utile quando la società debitrice conserva capacità finanziaria e manifesta una concreta disponibilità a pagare. Un piano di rientro, però, deve essere valutato considerando la situazione patrimoniale del debitore, le scadenze proposte e l’eventuale possibilità di ottenere garanzie. Accettare una dilazione senza verificare questi elementi può esporre il creditore a ulteriori ritardi, soprattutto quando emergono segnali di insolvenza o il debitore sta trasferendo attività e beni ad altre società.

Per crediti commerciali di grande importo, la valutazione della solvibilità deve quindi accompagnare fin dall’inizio l’esame del rapporto contrattuale. L’esistenza di un credito documentato non coincide con la possibilità di ottenere un titolo esecutivo, né quest’ultimo assicura che vi sia un patrimonio sufficiente a soddisfare il creditore. Quando il mancato pagamento riguarda una fornitura industriale economicamente rilevante, può essere utile approfondire anche le specifiche problematiche del recupero del credito verso un cliente estero che non paga una fornitura, soprattutto se la controversia coinvolge consegne successive, contestazioni tecniche o obbligazioni contrattuali articolate.

Quale tribunale è competente e come ottenere un titolo esecutivo contro una società straniera

Uno degli aspetti più delicati del recupero crediti internazionale riguarda l’individuazione del giudice davanti al quale promuovere l’azione. Non è sufficiente che il creditore abbia sede in Italia per poter convenire automaticamente la società estera davanti a un tribunale italiano. Occorre verificare la sede del debitore, la natura del rapporto, le clausole contrattuali e le disposizioni che regolano la giurisdizione. La scelta del giudice incide sui costi, sui tempi e sulle successive possibilità di eseguire il provvedimento ottenuto.

Quando il debitore è domiciliato in uno Stato membro dell’Unione Europea, trova generalmente applicazione il Regolamento UE n. 1215/2012, noto come Bruxelles I bis, ferme le esclusioni e le discipline speciali previste dal regolamento. Il criterio generale attribuisce la competenza ai giudici dello Stato membro in cui è domiciliato il convenuto, ma in materia contrattuale possono operare fori speciali. Per la compravendita di beni assume rilievo, alle condizioni previste dal regolamento, il luogo in cui i beni sono stati o avrebbero dovuto essere consegnati; per la prestazione di servizi, quello in cui i servizi sono stati o avrebbero dovuto essere prestati.

Se il contratto contiene una clausola attributiva di competenza, ne verifichiamo la validità e l’effettiva applicabilità alla controversia. Una clausola che individua un tribunale italiano può consentire di promuovere l’azione in Italia anche nei confronti di una società straniera, purché siano rispettati i requisiti previsti dalla disciplina pertinente. Diversamente, una clausola che attribuisce la controversia a un giudice estero o a un tribunale arbitrale può imporre una diversa impostazione. Quando il debitore ha sede fuori dall’Unione Europea, la giurisdizione deve essere accertata considerando le convenzioni internazionali applicabili e, in mancanza o per gli aspetti non disciplinati, le pertinenti norme nazionali.

Individuato il giudice competente, occorre scegliere il procedimento più adatto. Nei rapporti soggetti alla disciplina europea, il Regolamento CE n. 1896/2006 prevede il procedimento europeo d’ingiunzione di pagamento per determinati crediti pecuniari transfrontalieri non contestati, nelle materie comprese nel suo ambito di applicazione. Questo strumento può essere utilizzato anche per crediti commerciali di importo elevato, poiché il regolamento non stabilisce un limite massimo generale al valore della domanda. Se il debitore propone opposizione nei termini, il procedimento può proseguire secondo le modalità previste dal regolamento, salvo le scelte processuali consentite al ricorrente.

Quando sussistono i presupposti per agire davanti al giudice italiano, può essere valutato anche il ricorso per decreto ingiuntivo secondo gli articoli 633 e seguenti del Codice di procedura civile. La scelta richiede di verificare la prova scritta del credito, la giurisdizione, le modalità di notificazione all’estero e le conseguenze di un’eventuale opposizione. In presenza di contestazioni sostanziali o di questioni contrattuali complesse, può risultare necessario instaurare un giudizio ordinario o utilizzare il diverso procedimento applicabile davanti all’autorità competente.

Ottenere una sentenza o un’ingiunzione favorevole rappresenta soltanto una fase del recupero. Il provvedimento deve poter essere utilizzato nello Stato in cui si trovano i beni del debitore. Nell’Unione Europea, il Regolamento Bruxelles I bis ha eliminato, per le decisioni comprese nel proprio ambito, la necessità di una preventiva dichiarazione di esecutività nello Stato membro richiesto, pur mantenendo specifici requisiti documentali e rimedi a tutela del debitore. Per i crediti non contestati può assumere rilievo anche il titolo esecutivo europeo disciplinato dal Regolamento CE n. 805/2004, quando ne ricorrono le condizioni.

La situazione cambia quando il patrimonio è localizzato in uno Stato extraeuropeo. Il riconoscimento e l’esecuzione della decisione possono dipendere da convenzioni internazionali, accordi bilaterali o norme interne del Paese interessato. Una sentenza italiana non è automaticamente eseguibile in qualsiasi ordinamento straniero. Prima di iniziare la causa è quindi opportuno accertare se il futuro titolo potrà essere riconosciuto e utilizzato dove si trovano conti correnti, immobili o altri beni aggredibili. La questione è particolarmente rilevante quando il debitore ha sede in un Paese, opera commercialmente in un altro e concentra il proprio patrimonio in un terzo Stato.

Nei rapporti tra imprese, la scelta del procedimento deve essere coordinata con la concreta possibilità di esecuzione. Promuovere una causa in Italia può essere giuridicamente possibile, ma economicamente poco conveniente se il debitore non possiede beni nel territorio nazionale e l’esecuzione all’estero presenta ostacoli rilevanti. Per questo, nei recuperi di crediti internazionali tra imprese, valutiamo congiuntamente giurisdizione, titolo esecutivo e localizzazione del patrimonio, evitando che l’iniziativa giudiziaria si traduca in un provvedimento favorevole privo di concreta utilità economica.

Ricerca del patrimonio, pignoramenti e misure cautelari: come ottenere concretamente il pagamento all’estero

Una volta individuato il procedimento per ottenere un titolo esecutivo, occorre stabilire su quali beni della società estera sia possibile agire. Nei recuperi di crediti commerciali di grande importo, la ricerca del patrimonio dovrebbe iniziare prima o parallelamente all’azione giudiziaria, soprattutto quando il debitore manifesta difficoltà finanziarie, interrompe le comunicazioni oppure trasferisce parte della propria attività. La localizzazione dei beni condiziona la scelta degli strumenti esecutivi e può rendere necessario coordinare iniziative in più ordinamenti. Non è infatti sufficiente conoscere la sede legale della società: occorre verificare dove si trovino le risorse effettivamente utilizzabili per soddisfare il credito.

Le verifiche possono riguardare registri societari, bilanci, immobili, partecipazioni, beni aziendali e crediti vantati dal debitore nei confronti di altri soggetti. Le informazioni accessibili variano da Paese a Paese e devono essere acquisite attraverso strumenti legittimi. La presenza di un patrimonio contabilmente rilevante non dimostra necessariamente che esso sia disponibile per l’esecuzione: immobili e macchinari possono essere gravati da garanzie, le partecipazioni possono avere un valore di realizzo inferiore a quello nominale e i conti bancari possono non contenere liquidità sufficiente. Occorre considerare anche eventuali diritti di altri creditori e i costi necessari per procedere all’espropriazione.

Quando la società straniera possiede beni in Italia, può essere possibile promuovere un’esecuzione nel nostro Paese sulla base di un titolo utilizzabile nell’ordinamento italiano. Il pignoramento presso terzi può riguardare, ad esempio, somme depositate presso una banca italiana oppure crediti che la società estera vanta nei confronti di clienti o committenti italiani. Se il debitore è proprietario di immobili, può essere valutata l’espropriazione immobiliare; qualora detenga partecipazioni in società italiane, occorre individuare le modalità di pignoramento previste per la specifica tipologia di partecipazione. In ogni caso, l’azione deve rispettare le condizioni processuali applicabili e non può estendersi automaticamente ai beni appartenenti a soggetti giuridici diversi dal debitore.

La situazione è più articolata quando i beni sono localizzati all’estero. Il titolo ottenuto deve essere utilizzabile nello Stato interessato e l’esecuzione deve seguire le procedure previste da quell’ordinamento. Un creditore italiano che abbia ottenuto una sentenza contro una società tedesca, ad esempio, potrà valutare l’esecuzione in Germania secondo la disciplina europea sul riconoscimento delle decisioni e le regole esecutive tedesche. Se invece il patrimonio è situato in uno Stato non appartenente all’Unione Europea, occorrerà verificare le convenzioni applicabili, gli eventuali procedimenti di riconoscimento e le condizioni richieste dalla legislazione locale. La scelta di agire contemporaneamente su beni situati in Paesi diversi deve tenere conto delle spese e della necessità di evitare duplicazioni nella soddisfazione del credito.

Quando esiste il rischio concreto che la società debitrice disperda la liquidità prima dell’esecuzione, può assumere rilievo l’ordinanza europea di sequestro conservativo su conti bancari, disciplinata dal Regolamento UE n. 655/2014. Nei casi rientranti nel suo ambito di applicazione, questo strumento consente di ottenere un provvedimento destinato a impedire il trasferimento o il prelievo di somme presenti su determinati conti bancari situati in un altro Stato membro partecipante. Il regolamento non si applica alla Danimarca e non costituisce uno strumento generale per bloccare qualsiasi conto bancario nel mondo.

L’ordinanza richiede la sussistenza delle condizioni previste dalla normativa europea, tra cui un rischio concreto che, senza la misura, la successiva esecuzione del credito sia impedita o resa sostanzialmente più difficile. Quando il creditore non dispone ancora di un titolo, deve dimostrare anche la probabile fondatezza della propria domanda. In determinate circostanze può essere richiesta una garanzia. Il provvedimento ha natura conservativa: serve a preservare le somme, non a trasferirle immediatamente al creditore. L’eventuale acquisizione delle informazioni sui conti bancari segue inoltre condizioni specifiche e non attribuisce un diritto indiscriminato di accesso ai dati finanziari della società straniera.

Al di fuori di questo strumento, possono essere valutate le misure cautelari previste dall’ordinamento competente. In Italia, quando ricorrono i presupposti dell’articolo 671 del Codice di procedura civile, il creditore può chiedere il sequestro conservativo dei beni del debitore. La misura richiede un accertamento cautelare del diritto fatto valere e del fondato timore di perdere la garanzia del credito. La semplice esistenza di una fattura non pagata non è sufficiente, di per sé, a dimostrare il pericolo necessario per ottenere il provvedimento.

Particolare attenzione richiedono le operazioni con cui la società estera trasferisce immobili, aziende o partecipazioni a soggetti collegati. Una cessione d’azienda, un conferimento patrimoniale o un’operazione infragruppo possono avere ragioni economiche legittime, ma devono essere esaminati quando riducono la consistenza del patrimonio sul quale il creditore potrebbe soddisfarsi. Se il debitore ha compiuto atti dispositivi relativi a beni situati in Italia, può essere necessario valutare la disciplina applicabile e, ove ne ricorrano i presupposti, l’esperibilità dell’azione revocatoria prevista dall’articolo 2901 del Codice civile. Non ogni trasferimento è revocabile: occorre verificare il pregiudizio alle ragioni creditorie e gli ulteriori requisiti richiesti dalla legge, anche in relazione alla natura onerosa o gratuita dell’atto.

Quando l’operazione coinvolge beni e società situati in Stati diversi, la tutela può dipendere da regole di giurisdizione e di legge applicabile differenti da quelle che disciplinano il credito originario. La possibilità di contestare un trasferimento patrimoniale deve quindi essere accertata con riferimento alla specifica operazione, evitando di presumere che un’azione prevista dall’ordinamento italiano possa essere esercitata con identici effetti in qualsiasi Paese.

Se emergono segnali di insolvenza, occorre verificare tempestivamente l’eventuale apertura di una procedura concorsuale nello Stato competente. Nell’Unione Europea, il Regolamento UE n. 2015/848 disciplina numerosi aspetti delle procedure di insolvenza transfrontaliere, compresi la competenza internazionale, il riconoscimento delle procedure e l’informazione dei creditori stranieri. L’apertura di una procedura principale può incidere sulle iniziative esecutive individuali e rendere necessario presentare una domanda di insinuazione o dichiarazione del credito secondo le regole applicabili. Devono essere verificati i termini, l’eventuale esistenza di garanzie e la posizione del creditore rispetto agli altri aventi diritto.

Per un credito economicamente rilevante, la scelta tra esecuzione individuale, misure conservative e partecipazione a una procedura di insolvenza dipende dalla situazione concreta. La presenza di beni non vincolati può rendere utile un’iniziativa esecutiva tempestiva; un patrimonio già gravato da garanzie o coinvolto in una procedura concorsuale può invece ridurre sensibilmente le prospettive di recupero. L’esame delle condizioni patrimoniali permette di valutare se i costi dell’azione siano proporzionati al risultato realisticamente perseguibile.

Un esempio pratico: società estera che non paga una fornitura e trasferisce parte del patrimonio

Consideriamo il caso di un’impresa italiana che abbia eseguito una fornitura industriale di importo superiore a 500.000 euro nei confronti di una società con sede in un altro Stato dell’Unione Europea. La merce è stata consegnata e le relative fatture sono scadute, ma il cliente estero continua a rinviare il pagamento, inizialmente richiamando difficoltà temporanee di liquidità. Dopo alcuni mesi, il creditore viene a conoscenza del trasferimento di parte delle attività operative della società debitrice a un’impresa appartenente allo stesso gruppo.

La prima verifica riguarda il contratto, le conferme d’ordine, i documenti di consegna e la corrispondenza commerciale. Le comunicazioni del debitore contengono richieste di dilazione e riferimenti all’importo dovuto, senza contestazioni sulla qualità della fornitura. Questi elementi consentono di ricostruire il rapporto e di valutare l’azione per ottenere il pagamento. Parallelamente, l’esame delle informazioni societarie disponibili permette di individuare alcuni beni rimasti nella titolarità del debitore e di accertare che la società intrattiene rapporti commerciali con clienti italiani.

La presenza di crediti verso soggetti stabiliti in Italia rende opportuno verificare la possibilità di procedere, una volta ottenuto un titolo utilizzabile nel nostro ordinamento, a un pignoramento presso terzi. Per le attività trasferite alla società collegata occorre invece esaminare la natura dell’operazione, il corrispettivo e gli effetti sulla garanzia patrimoniale. Il semplice rapporto di gruppo non consente di aggredire i beni della società acquirente per un debito appartenente alla cedente. Un’eventuale azione contro il trasferimento richiede autonomi presupposti giuridici e una valutazione della disciplina applicabile.

In una situazione di questo tipo, il percorso può svilupparsi attraverso una richiesta formale di pagamento, l’individuazione del giudice competente e la scelta del procedimento per ottenere un titolo esecutivo. Se emergono elementi concreti di dispersione patrimoniale, può essere valutata anche una misura cautelare, purché ne sussistano i requisiti. L’eventuale disponibilità di somme presso terzi può consentire di orientare l’esecuzione verso beni specifici, anziché avviare iniziative indistinte contro un patrimonio non ancora accertato.

L’esempio mostra perché il recupero di un credito internazionale di grande importo non debba essere impostato esclusivamente sulla base dell’ammontare delle fatture. La documentazione contrattuale serve a dimostrare il diritto al pagamento, mentre l’individuazione dei beni e la verifica delle operazioni societarie permettono di scegliere le iniziative concretamente praticabili. L’esito dipenderà dalla fondatezza del credito, dalla disponibilità di un titolo utilizzabile e dalla consistenza effettiva del patrimonio aggredibile.

Domande frequenti sul recupero crediti verso società estere

È possibile recuperare un credito da una società estera senza avviare una causa nel suo Paese?

Sì, in determinate circostanze. La possibilità di agire davanti a un giudice italiano dipende dalle regole sulla giurisdizione, dalle clausole contrattuali e dalla natura del rapporto commerciale. Se il debitore ha sede nell’Unione Europea, possono trovare applicazione il Regolamento Bruxelles I bis e, quando ne ricorrono i presupposti, il procedimento europeo d’ingiunzione di pagamento. Occorre comunque verificare dove si trovino i beni, perché ottenere un titolo in Italia non significa necessariamente poter procedere all’esecuzione senza ulteriori adempimenti nello Stato estero.

Si possono pignorare i conti correnti di una società straniera?

È possibile quando esistono un titolo utilizzabile e i presupposti previsti dalla legge dello Stato in cui deve svolgersi l’esecuzione. Se il conto è presso una banca italiana, può essere valutato il pignoramento presso terzi secondo la disciplina nazionale. Per determinati conti situati in altri Stati membri dell’Unione Europea, il Regolamento UE n. 655/2014 prevede un’ordinanza europea di sequestro conservativo, soggetta a specifici requisiti. Questa misura consente di preservare le somme, ma non attribuisce automaticamente al creditore il diritto di incassarle.

Cosa succede se la società estera fallisce o entra in liquidazione prima del pagamento?

Occorre individuare la procedura effettivamente aperta, verificarne gli effetti sulle azioni individuali e accertare come far valere il credito. Nelle procedure di insolvenza comprese nell’ambito del Regolamento UE n. 2015/848 sono previste disposizioni relative all’informazione dei creditori stranieri e alla presentazione dei crediti. Devono essere esaminati tempestivamente i termini applicabili, l’eventuale presenza di garanzie e la posizione del creditore nella distribuzione dell’attivo. Una semplice liquidazione volontaria non produce necessariamente gli stessi effetti di una procedura concorsuale.

È possibile agire se la società estera ha trasferito immobili o attività a un’altra società del gruppo?

Il trasferimento deve essere esaminato considerando la legge applicabile, il corrispettivo, il pregiudizio arrecato ai creditori e le circostanze dell’operazione. Quando ne ricorrono i presupposti, possono essere valutate azioni dirette a tutelare la garanzia patrimoniale, compresa l’azione revocatoria. La sola appartenenza delle società al medesimo gruppo non rende automaticamente la società acquirente responsabile dei debiti della cedente. Occorre individuare uno specifico fondamento giuridico per contestare il trasferimento o agire nei confronti di soggetti diversi dal debitore originario.

Quanto costa recuperare un credito di 500.000 euro o un credito milionario all’estero?

Non esiste un costo uniforme. La spesa dipende dal Paese coinvolto, dalla giurisdizione, dal procedimento necessario, dall’eventuale opposizione del debitore e dalle attività esecutive da svolgere. Possono incidere anche traduzioni, notificazioni internazionali, professionisti locali e indagini patrimoniali. Prima di promuovere l’azione è opportuno confrontare i costi prevedibili con l’importo del credito, le garanzie disponibili e il valore realisticamente recuperabile dai beni individuati. Per un credito di grande importo, questa valutazione permette di evitare iniziative giudiziarie economicamente sproporzionate rispetto alle effettive possibilità di soddisfazione.

Recupero crediti verso società estera: richiedere una valutazione legale allo Studio Legale Calvello

Quando una società estera non paga un credito commerciale di importo rilevante, attendere ulteriormente può compromettere le possibilità di recupero, soprattutto se il debitore manifesta difficoltà finanziarie, trasferisce beni o è coinvolto in una procedura di insolvenza. Occorre individuare tempestivamente il giudice competente, verificare la documentazione del credito e accertare quali beni possano essere concretamente aggrediti.

Noi dello Studio Legale Calvello, con oltre 25 anni di esperienza nell’assistenza legale, esaminiamo le controversie relative a crediti commerciali di grande importo, fatture insolute, forniture industriali e rapporti contrattuali tra imprese. La valutazione prende in considerazione il contratto, gli ordini, le fatture, i documenti di consegna, le comunicazioni con il debitore, le eventuali garanzie e le informazioni disponibili sulla sua situazione patrimoniale. Nei rapporti internazionali verifichiamo anche la giurisdizione, la legge applicabile e le condizioni per ottenere ed eseguire un titolo nello Stato in cui si trovano i beni.

Se la vostra impresa deve recuperare un credito superiore a 100.000 o 500.000 euro, oppure vanta un credito milionario nei confronti di una società straniera, potete richiedere una consulenza allo Studio Legale Calvello per sottoporre la documentazione e valutare le iniziative concretamente percorribili, i relativi costi e le possibilità di recupero.